國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會令
第25號
《地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作指導(dǎo)監(jiān)督辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會第99次主任辦公會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2011年5月1日起施行。
國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任 王勇
二○一一年三月三十一日
地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作指導(dǎo)監(jiān)督辦法
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，保障地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作規(guī)范有序進(jìn)行，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指導(dǎo)監(jiān)督地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）和市（地）級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指導(dǎo)監(jiān)督本地區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，適用本辦法。
第三條 本辦法所稱指導(dǎo)監(jiān)督，是指上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律法規(guī)規(guī)定，對下級政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作實(shí)施的依法規(guī)范、引導(dǎo)推進(jìn)、溝通交流、督促檢查等相關(guān)活動。
第四條 指導(dǎo)監(jiān)督工作應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：
（一）堅(jiān)持國有資產(chǎn)屬于國家所有原則，落實(shí)國有資產(chǎn)監(jiān)管責(zé)任，保障國有資產(chǎn)監(jiān)管政策法規(guī)的貫徹實(shí)施。
（二）堅(jiān)持中央和地方政府分別代表國家履行出資人職責(zé)原則，各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作為本級政府的直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)授權(quán)，按照法定職責(zé)和程序開展指導(dǎo)監(jiān)督工作。上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重和維護(hù)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的出資人權(quán)利，不得代替或者干預(yù)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)，不得干預(yù)企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)。
?。ㄈ﹫?jiān)持政企分開、政府的社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開的原則，完善經(jīng)營性國有資產(chǎn)管理和國有企業(yè)監(jiān)管體制機(jī)制，鼓勵(lì)地方積極探索國有資產(chǎn)監(jiān)管和運(yùn)營的有效途徑和方式。
（四）堅(jiān)持依法合規(guī)原則，加強(qiáng)分類指導(dǎo)，突出監(jiān)督重點(diǎn)，增強(qiáng)地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的規(guī)范性和有效性。
第五條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律和行政法規(guī)規(guī)定，起草國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律法規(guī)草案，制定有關(guān)規(guī)章、制度，指導(dǎo)規(guī)范各級地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作。
各級地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)本地區(qū)實(shí)際，依照國有資產(chǎn)監(jiān)管法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定，制定實(shí)施辦法，指導(dǎo)規(guī)范本地區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)管工作。
第六條 國有資產(chǎn)監(jiān)管工作中的具體事項(xiàng)實(shí)行逐級指導(dǎo)監(jiān)督。國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對省級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)監(jiān)督；省級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對市（地）級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)監(jiān)督；市（地）級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對縣級政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)監(jiān)督。
市（地）級、縣級政府尚未單獨(dú)設(shè)立國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的，上一級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與下級政府承擔(dān)國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)監(jiān)督工作聯(lián)系制度。
第七條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)章、制度，開展指導(dǎo)監(jiān)督工作，應(yīng)當(dāng)充分征求下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的意見和建議，加強(qiáng)與下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的溝通交流。
第二章 指導(dǎo)監(jiān)督工作機(jī)制
第八條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)指導(dǎo)監(jiān)督職責(zé)，明確指導(dǎo)監(jiān)督的分工領(lǐng)導(dǎo)和工作機(jī)制，加強(qiáng)指導(dǎo)監(jiān)督工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，及時(shí)研究和匯總本地區(qū)指導(dǎo)監(jiān)督工作中的重大事項(xiàng)和綜合情況。
第九條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)之間應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)縱向溝通協(xié)調(diào)，健全完善上下聯(lián)動、規(guī)范有序、全面覆蓋的指導(dǎo)監(jiān)督工作體系，加強(qiáng)指導(dǎo)監(jiān)督工作制度建設(shè)，建立健全日常信息溝通交流平臺。
第三章 指導(dǎo)監(jiān)督工作事項(xiàng)
第十條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對下列地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作進(jìn)行指導(dǎo)和規(guī)范：
?。ㄒ唬﹪匈Y產(chǎn)管理體制和制度改革完善；
?。ǘ﹪匈Y產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)；
?。ㄈ﹪衅髽I(yè)改革發(fā)展；
?。ㄋ模﹪薪?jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整；
?。ㄎ澹﹪匈Y產(chǎn)基礎(chǔ)管理；
?。┢渌枰笇?dǎo)規(guī)范的事項(xiàng)。
第十一條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與下級政府的溝通協(xié)調(diào)，依照《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》有關(guān)規(guī)定，對下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)定位、監(jiān)管范圍以及制度建設(shè)等情況進(jìn)行調(diào)研指導(dǎo)。
第十二條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法規(guī)范履行出資人職責(zé)，建立健全業(yè)績考核、財(cái)務(wù)預(yù)決算管理和財(cái)務(wù)審計(jì)、資本收益和預(yù)算管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、監(jiān)事會監(jiān)督、參與重大決策、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理、薪酬分配、重要子企業(yè)監(jiān)管等工作制度，加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。
第十三條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)深化國有企業(yè)改革，加快公司制股份制改革和改制上市步伐，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立規(guī)范的董事會；指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)推動企業(yè)建立健全財(cái)務(wù)、審計(jì)、企業(yè)法律顧問和職工民主監(jiān)督制度；指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)范國有資產(chǎn)經(jīng)營公司運(yùn)作；指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)推動國有企業(yè)加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，加強(qiáng)自主創(chuàng)新和資源整合。
第十四條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)積極探索地方國有經(jīng)濟(jì)發(fā)揮主導(dǎo)作用的領(lǐng)域和方式，推進(jìn)國有資本向重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中；推動不同地區(qū)、不同層級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管企業(yè)按照市場化原則進(jìn)行合并與重組。
第十五條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法開展產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理、國有股權(quán)管理、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、績效評價(jià)、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動態(tài)監(jiān)測等基礎(chǔ)管理工作。
第十六條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在地方黨委領(lǐng)導(dǎo)下加強(qiáng)國有企業(yè)黨建、群工、宣傳以及反腐倡廉建設(shè)、信訪維穩(wěn)等工作。
第十七條 上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作中的下列事項(xiàng)實(shí)施監(jiān)督檢查或者督促調(diào)查處理：
（一）在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、國有企業(yè)改制、上市公司國有股份轉(zhuǎn)讓等活動中有違法違規(guī)行為，造成重大國有資產(chǎn)損失或者重大社會影響的；
?。ǘ┻`反企業(yè)國有資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)登記有關(guān)規(guī)定，造成重大國有資產(chǎn)損失或者重大社會影響的；
?。ㄈ┻`反企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)有關(guān)規(guī)定，玩忽職守，提供或者指使他人提供虛假數(shù)據(jù)或信息，造成嚴(yán)重后果的；
?。ㄋ模┓煞ㄒ?guī)規(guī)定，黨中央、國務(wù)院指示和上級政府要求監(jiān)督的其他事項(xiàng)。
第四章 指導(dǎo)監(jiān)督工作方式
第十八條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)高度重視國有資產(chǎn)監(jiān)管制度建設(shè)，建立健全法規(guī)體系，及時(shí)明確和規(guī)范地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作遇到的問題。上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)范性文件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)印發(fā)或者抄送下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
第十九條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的調(diào)研指導(dǎo)，定期組織下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)召開工作會議，加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流和培訓(xùn)，互相學(xué)習(xí)、促進(jìn)，及時(shí)總結(jié)推廣國有資產(chǎn)監(jiān)管和國有企業(yè)改革發(fā)展的典型經(jīng)驗(yàn)。
第二十條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)圍繞中心工作，針對地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作中的突出問題，確定年度指導(dǎo)監(jiān)督工作重點(diǎn)，制定印發(fā)相關(guān)工作計(jì)劃。下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的指導(dǎo)監(jiān)督工作計(jì)劃應(yīng)當(dāng)抄報(bào)上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
第二十一條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和省級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立國有資產(chǎn)監(jiān)管立法備案制度，保障全國國有資產(chǎn)監(jiān)管制度的統(tǒng)一。
下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的規(guī)范性文件，應(yīng)當(dāng)自發(fā)布之日起30日內(nèi)抄送上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。其存在與國有資產(chǎn)監(jiān)管法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件相抵觸情形的，上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出意見，督促下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按程序予以修正。
第二十二條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和省級政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立國有資產(chǎn)監(jiān)管法規(guī)、政策實(shí)施督查制度，對地方貫徹實(shí)施國有資產(chǎn)監(jiān)管法規(guī)、政策情況，開展調(diào)研指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。
上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)下級政府國有資產(chǎn)監(jiān)管工作中存在與國有資產(chǎn)監(jiān)管法律、行政法規(guī)和中央方針政策不符情形的，應(yīng)當(dāng)依法提出糾正意見和建議。
第二十三條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立國有資產(chǎn)監(jiān)管重大事項(xiàng)報(bào)告制度。下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就下列重大事項(xiàng)及時(shí)向上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告：
（一）地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)定位、監(jiān)管范圍發(fā)生重大變動的；
（二）本地區(qū)國有資產(chǎn)總量、結(jié)構(gòu)、變動等情況以及所出資企業(yè)匯總月度及年度財(cái)務(wù)情況；
?。ㄈ┑胤絿匈Y產(chǎn)監(jiān)管工作和國有企業(yè)改革發(fā)展中的其他重大事項(xiàng)。
第二十四條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)開展監(jiān)督檢查，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法定職責(zé)和法定程序進(jìn)行。對本辦法第十七條規(guī)定的監(jiān)督事項(xiàng)，上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以采取約談、書面督辦、專項(xiàng)檢查、派出督察組等方式，督促糾正違法違規(guī)行為。下級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)處理情況。
對存在違法違規(guī)行為的責(zé)任單位、個(gè)人，上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以視情節(jié)輕重，在系統(tǒng)內(nèi)予以通報(bào)批評或者向下級政府提出處理建議；對超出國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍的違法違規(guī)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法移送有關(guān)機(jī)構(gòu)處理。
第五章 附則
第二十五條 地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依照本辦法，制定本地區(qū)指導(dǎo)監(jiān)督地方國資工作實(shí)施辦法。
第二十六條 本辦法自2011年5月1日起施行。原《地方國有資產(chǎn)監(jiān)管工作指導(dǎo)監(jiān)督暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第15號）同時(shí)廢止。
